Belastingvrij sparen: groensparen

Groen sparen belastingvrij voordelen nadelen

In Nederland betalen wij inkomstenbelasting over onze ‘inkomsten uit sparen en beleggen’ in box 3 (= vermogensbelasting), maar niet als je doet aan groensparen in een groenfonds (officieel genaamd: ‘korting voor maatschappelijke beleggingen’). Dit kan onder voorwaarden belastingvrij.

Hieronder lees je wat groen sparen is en of het belastingvoordeel opweegt tegen het lagere rendement.

Wat is groensparen?

Groensparen betekent sparen in een goedgekeurd groenfonds. In dit groenfonds wordt jouw geld voor minimaal 70% gebruikt voor het financieren van groene projecten (projecten voor milieubescherming). 

Op de website van de belastingdienst vind je de fondsen en beleggingen die zijn goedgekeurd.

Groensparen kan belastingvrij tot een bedrag van €60.429 in 2021. Voor fiscale partners geldt het dubbele (€120.858 in 2021).

Hoe, wat, waar?

Bij welke banken kun je groen sparen? 
  • ING Groen Spaardeposito: sparen met een looptijd van 5 jaar tegen een rente van 0%. Het minimale spaarbedrag is €5.000 en het maximale €25.000.
  • Rabo GroenSparen: sparen met een looptijd van minimaal 1 jaar. De rente is -0,50%

Groensparen is niet altijd geopend vanwege beperkte beschikbaarheid bij de banken. Momenteel (21 juli 2021) is alleen Rabo GroenSparen beschikbaar.

Aangezien de rente 0% of -0,5% is, moet je het dus echt hebben van het belastingvoordeel. Daarover hieronder meer.
 

Belastingvoordeel

In box 3 geldt een standaard vrijstelling van €50.000 per persoon in 2021 (het dubbele voor fiscale partners). Tot dit bedrag betaal je geen belasting in box 3. 

Als jouw vermogen geheel onder de vrijstelling valt, levert groensparen in principe geen voordeel op. Over het bedrag boven de vrijstelling, levert groensparen in 2021 minimaal 1,29% belastingvoordeel op. Dit kan oplopen tot 2,46% als je een hoger vermogen hebt.

Rekening houdend met de negatieve rente van 0,5% bij Rabobank kom je netto op een voordeel uit 0,79% tot 1,96%.

Hoe kom ik aan die bedragen? Die bestaan uit drie onderdelen:

  • je bespaart de vermogensrendementsheffing van minimaal 0,59% en maximaal 1,76% (zie tabel in deze blog over verlagen belasting box 3); en
  • je krijgt 0,7% heffingskorting over het totale groen gespaarde bedrag. Dit bedrag krijg je via de heffingskorting (een korting op je inkomstenbelasting).
  • bij Rabobank betaal je 0,5% negatieve rente

Bij ING geldt geen negatieve rente. 

Rekenvoorbeeld €25.000 groensparen

Stel dat je €90.000 spaargeld hebt en je besluit €25.000 te sparen in een goedgekeurd groenfonds.

Het voordeel is dat je over deze €25.000 geen box 3-belasting betaalt (terwijl dit op een gewone spaarrekening wel het geval zou zijn). Dit is een voordeel van €25.000 * 1,29*% = €322,50. Dit voordeel kan hoger worden als je vermogen hoger is, aangezien je dan meer vermogensrendementsheffing betaalt. Het voordeel is maximaal 2,46%, dit is €615 over €25.000.

Het nadeel is dat je (bij Rabobank) negatieve rente over het spaargeld hebt (-0,5%). Als je het geld zou sparen tegen een hoge spaarrente zou het 0,30% opleveren; een verschil van 0,8%. €25.000 * 0,80% = €200.

Het voordeel van groensparen bij €25.000 zou dan €122,50 tot €415 per jaar zijn. 

Maak voor jezelf de afweging of je het dit waard vindt, of dat je het geld langer kunt missen en wil beleggen met kans op een hoger rendement in bijvoorbeeld ETF’s of peer-to-peer lending.

Garantiestelsel

Groensparen valt onder een apart garantiestelsel en je tegoeden zijn dus beschermd tot €100.000 (naast je normale spaartegoeden).

Toeslagen

Het vermogen op de groene spaarrekening telt wél mee voor de berekening van zorg- en huurtoeslag en het kindgebonden budget.

Spaar jij groen? Deel je ervaringen hieronder!

Leave a Reply

This Post Has 4 Comments

  1. Joss

    Hartelijk dank voor het artikel. Is het raadzaam om rechtstreeks bij de groenfondsen te kopen of via een broker? En zo ja welke broker dan? ;-)) Vriendelijke groet, Joss

    1. FinancElle

      Hi, het gaat hier over groensparen (deposito), heb jij het over beleggen?

  2. mark

    Hoi Elle,
    tja groen sparen is niet echt zinvol meer.
    Ik ben wel benieuwd of groenbeleggen bv in Groenfonds Regionaal Duurzaam zinvol zou kunnen zijn.
    ben benieuwd of je een mening hebt over groenbeleggen.
    vrgr
    mark